FactuGES_ERP/docs/customer-invoices/proforma-create-contract.md

# Proforma Create Contract

## Objetivo

Definir la semantica correcta de `create proforma` como creacion de cabecera inicial y separarla del calculo fiscal real que depende de lineas valoradas.

Para la semántica vigente de `payment_term_id`, herencia desde Company o Customer y diferencia entre referencia viva y snapshot, usar como fuente principal:

- [Plazos de pago](../catalogs/payment-terms.md)

## Regla principal

`tax_regime_code` no es un impuesto aplicado.

En create:

- `taxRegimeCode` representa configuracion fiscal inicial
- `tax_config` representa la configuracion fiscal persistida de cabecera
- `taxes` representa impuestos realmente calculados desde lineas valoradas
- `totals` representa importes realmente calculados desde lineas valoradas
- `tax_mode` por defecto es `single`

## Contrato funcional de create

Una proforma puede crearse sin lineas.

Si `items` se omite o se envia como `[]`:

- la proforma debe crearse correctamente como borrador
- debe generarse `proforma_reference`
- pueden resolverse defaults comerciales y fiscales iniciales
- `items` debe devolverse como `[]`
- `taxes` debe devolverse como `[]`
- los totales monetarios deben devolverse a `0`
- no deben crearse filas artificiales en `proforma_taxes`

## Payload minimo esperado

```ts
{
  proforma_date: string;
  customer_id: string;

  proforma_series_code?: string | null;
  target_invoice_series_code?: string | null;

  currency_code?: string;
  payment_method_id?: string | null;
  payment_term_id?: string | null;
  tax_regime_code?: string | null;
  tax_config?: {
    tax_mode?: "single" | "per_line";
    default_iva_code?: string | null;
    uses_equivalence_surcharge?: boolean;
    default_rec_code?: string | null;
    uses_retention?: boolean;
    default_retention_code?: string | null;
  };
  items?: [];
}
```

Notas:

- el contrato actual del modulo puede seguir exigiendo otros campos tecnicos ya existentes
- `items` es opcional; si existe, puede ir vacio
- no se usan defaults ocultos en Zod para disfrazar la intencion del request
- si no se informa `tax_config`, el backend resuelve defaults iniciales y los persiste
- si el cliente cambia después, la proforma conserva su `tax_config` persistido
- `payment_term_id` sigue la prioridad vigente:
  - `Customer.paymentTermId`
  - `Company.defaultPaymentTermId`
  - `null`
- `payment_term_id = null` significa “sin plazo de pago”
- una selección manual de `payment_term_id = null` no debe volver a activar un default después

## Response esperada al crear sin lineas

Adaptando nombres exactos al contrato publico actual:

```ts
{
  id: string;
  proforma_reference: string;
  proforma_date: string;
  customer_id: string;
  currency_code: string;
  payment_method_id: string | null;
  payment_term_id: string | null;
  tax_regime_code: string | null;
  target_invoice_series_code: string | null;
  items: [];
  taxes: [];
  totals: {
    subtotal_before_discounts: "0.00";
    line_discount_total: "0.00";
    taxable_base: "0.00";
    tax_total: "0.00";
    total: "0.00";
  };
}
```

## Punto correcto de calculo

- `create` crea cabecera minima, numera y resuelve defaults
- `create` persiste tambien el `tax_config` resuelto
- `update` permite anadir o editar lineas
- al existir lineas valoradas, `update` recalcula `taxes` y `totals`
- `issue` genera la `issued_invoice` materializada usando `target_invoice_series_code` si existe y, si no, la default activa de `issued_invoice`

## Relacion con borrado

- una proforma creada en `draft` puede borrarse logicamente mas adelante
- ese borrado no modifica `tax_config`, impuestos, totales ni numeracion historica
- la referencia visible consumida por create no vuelve a reutilizarse aunque la proforma se borre

## Wording de UI

La UI de create debe hablar de:

- "Se preparara automaticamente"
- "valores iniciales"
- "configuracion fiscal inicial"

La UI no debe sugerir:

- que los impuestos ya quedaron aplicados al crear
- que existe desglose fiscal real sin lineas
- que los totales ya fueron calculados si todavia no hay lineas valoradas

## Diagnostico SQL recomendado

```sql
SELECT
  p.id,
  p.proforma_reference,
  COUNT(DISTINCT pi.item_id) AS item_rows,
  COUNT(DISTINCT pt.tax_id) AS tax_rows
FROM proformas p
LEFT JOIN proforma_items pi
  ON pi.proforma_id = p.id
LEFT JOIN proforma_taxes pt
  ON pt.proforma_id = p.id
GROUP BY p.id, p.proforma_reference
HAVING COUNT(DISTINCT pi.item_id) = 0
   AND COUNT(DISTINCT pt.tax_id) > 0;
```

Resultado esperado:

- `0` filas

Si devuelve filas:

- documentar los ids afectados
- revisar si provienen de datos legacy o de una version intermedia del flujo
- no borrar datos sin confirmacion explicita

## Pendientes conocidos

- no se introduce un motor fiscal nuevo en este ajuste
## Archivado

- una proforma creada nace con `archived_at = NULL`
- el archivado posterior no altera `status`
- una proforma `draft` archivada puede borrarse sin desarchivarse antes
- en listados, la visibilidad archivada se expresa mediante `Criteria filters[]` sobre `archived_at`, no mediante un estado de negocio nuevo